La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), bajo la dirección de Andrés Vázquez, formalizó una nueva denuncia penal contra la Asociación del Fútbol Argentino (AFA). Según publicó Infobae, la acusación se centra en la presunta utilización de facturas apócrifas para documentar salidas de dinero que carecen de sustento económico real.
Las tareas de fiscalización sobre la entidad que encabeza Claudio "Chiqui" Tapia revelaron maniobras destinadas a ocultar el destino final de fondos millonarios y vulnerar los controles fiscales.
El esquema de los "Proveedores Fantasma"
La investigación de ARCA identificó un patrón sistemático en las contrataciones de la AFA entre 2023 y 2025. El organismo detectó pagos a más de una decena de firmas incluidas en la base de contribuyentes no confiables. Estas empresas presentan características comunes:
- Inexistencia física: Domicilios que corresponden a viviendas particulares o locales cerrados sin actividad comercial.
- Incapacidad operativa: Falta de empleados, maquinaria o activos necesarios para prestar los servicios facturados.
- Circuitos financieros cerrados: Movimientos bancarios atípicos y retiros inmediatos de efectivo tras recibir los pagos.
- Socios recurrentes: Personas que integran múltiples sociedades bajo sospecha de ser firmas de "cartón".
Cifras del perjuicio fiscal
El monto preliminar del ajuste impositivo supera los 375 millones de pesos, cifra que no incluye intereses ni multas. El desglose por períodos fiscales muestra la magnitud de las inconsistencias:
- Año 2025: Ajustes por un total de 170 millones de pesos.
- Año 2024: Operaciones observadas por 181 millones de pesos.
- Año 2023: Deuda determinada por 24 millones de pesos, además de ajustes en el IVA.
ARCA sostiene que la AFA no podía desconocer la falta de capacidad económica de sus proveedores debido al volumen y la reiteración de las operaciones. Bajo la figura de "salidas no documentadas", el fisco rechazó la deducción de estos gastos en el Impuesto a las Ganancias.
Esta denuncia complementa un expediente previo donde se investiga una posible evasión tributaria y previsional por más de 19.000 millones de pesos. El caso tramita en la Justicia Federal y se encuentra en etapa de instrucción.
A pesar de que la AFA rechazó las liquidaciones y presentó sus descargos, ARCA avanzó con el procedimiento de determinación de oficio. El organismo solicitó al juez interviniente la autorización para nuevos requerimientos de información y el análisis de otros circuitos financieros que podrían ampliar los montos bajo sospecha.
